Hoy en día, los depósitos bancarios son una de las formas más comunes de ahorrar dinero. Esta situación se explica por el hecho de que los depósitos de hasta 700,000 rublos están asegurados por el estado, por lo que no puede tener miedo de perder su dinero. Pero, por otro lado, la rentabilidad de un depósito bancario no es demasiado alta.
Instrucciones
Paso 1
Mucha gente piensa que la rentabilidad de un depósito depende únicamente de la tasa de interés del mismo. De hecho, también está influenciado por las propiedades del depósito, incluida la capitalización de intereses, lo que significa la suma de intereses al monto inicial del depósito durante un período determinado. Esta operación se puede realizar de forma mensual, trimestral o el día que expira el contrato de depósito.
Paso 2
Al calcular el interés con la capitalización del depósito durante el período de validez, se utiliza una fórmula compleja para calcular el interés:
S = P * i * t / T / 100, donde
Р: el monto inicial del depósito, así como el posterior, teniendo en cuenta la capitalización,
i - tasa de interés sobre el depósito, t es el número de días naturales tras los cuales se realiza la capitalización, T es el número de días del año (365 o 366).
Paso 3
Por ejemplo, con un depósito de 200,000 rublos, una tasa de interés del 14% y una capitalización mensual de intereses durante el primer mes, obtenemos S = 200,000x14x31 / 365/100 = 2,378.08 rublos. Agregamos la cantidad de interés recibida a la cantidad inicial del depósito 202,378.08 rublos. En el próximo mes, se le cobrarán intereses de la misma manera: S = 202,378, 08x14x31 / 365/100 = 2,406, 36 rublos.
Paso 4
Al calcular el interés con capitalización trimestral, se aplica el mismo cálculo, solo el valor de t no será igual al número de días en un mes, sino al número de días en un trimestre: S = 200,000x14x90 / 365/100 = 6904, 10 rublos.
Paso 5
Al calcular el interés de un depósito al final del plazo, se aplica la fórmula de interés simple:
S = P * i * T® / T / 100, donde
Р - el monto inicial del depósito, i - tasa de interés sobre el depósito, Ese es el plazo del depósito, T es el número de días del año (365 o 366).
Paso 6
En este caso, el monto de interés adeudado por mantener los fondos en el banco será: S = 200,000х14х365 / 365/100 = 28,000 rublos, siempre que el depósito esté abierto durante un año.
Paso 7
Sin embargo, debe recordarse que los intereses de los depósitos son ingresos imponibles. Sin embargo, no todos los ingresos están sujetos a impuestos. Si pone dinero en un depósito, cuya tasa de interés no excede la tasa de refinanciamiento actual establecida por el Banco Central en 5 puntos porcentuales, entonces no tendrá que pagar impuestos. De lo contrario, la rentabilidad del depósito será menor, porque deberá pagar impuestos sobre la diferencia entre la tasa de depósito y la tasa de refinanciamiento, aumentada en 5 puntos porcentuales.
Paso 8
Por ejemplo, el monto del depósito es de 100.000 rublos. La tasa de refinanciamiento actual es del 10%. La tasa de interés del depósito es del 16%. Entonces, la tasa máxima libre de impuestos es del 15%. En consecuencia, la base imponible será 100.000x (16% -15%) = 1.000 rublos. Es de esta cantidad que se le retendrá el impuesto, cuya cantidad es del 35%. En nuestro ejemplo, 350 rublos. Este hecho debe tenerse en cuenta al elegir depósitos con altas tasas de interés.
