La capitalización de intereses, conocida popularmente como "intereses sobre intereses", es un tipo de método para calcular el interés de un depósito bancario. En el marco del sistema, el crecimiento de la contribución no ocurre una vez, sino gradualmente, en ciertos intervalos de tiempo y teniendo en cuenta factores especiales.
La capitalización de intereses supone un incremento mensual, trimestral o anual en el monto del depósito, tomando en cuenta la suma de los intereses devengados al mismo. A esto le sigue el nuevo cálculo de la cantidad adicional de devengos de acuerdo con la cantidad acumulada en ese momento. Así, al final, el cliente del banco recibirá una cantidad incrementada no en un porcentaje específico, sino en un porcentaje variable.
Como ejemplo, puede tomar un depósito de 100,000 rublos al 12% anual con acumulación mensual y recálculo de intereses. En condiciones normales del depósito, la ganancia recibida en 12 meses será de 12,000 rublos (100,000 * 0, 12). En este caso, los intereses generalmente se cobran mensualmente por la misma cantidad. Si, de acuerdo con los términos del depósito, se provee capitalización de intereses, el cálculo de intereses se hará en el siguiente orden:
- para el primer mes: 100,000 * 0, 12/12 = 1,000 rublos;
- para el segundo mes: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 rublos.
- para el tercer mes: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 rublos, etc.
Así se verá la capitalización mensual de intereses, sin embargo, el convenio podrá prever una capitalización trimestral o anual, principio de cálculo que, no obstante, será el mismo.
También existe una fórmula más compleja para calcular la capitalización de intereses:
monto total del depósito = (1 + P / 100) * N, donde P es el porcentaje acumulado para el período de capitalización (mes, trimestre o año) y N es el número total de períodos de recálculo dentro del depósito. Al mismo tiempo, vale la pena recordar que los bancos suelen indicar un porcentaje anual en el acuerdo, incluso si el depósito se abre por un período más corto. Por lo tanto, al abrir una cuenta de ahorro al 12% anual con capitalización trimestral y solo por 6 meses, la fórmula para calcular el monto resultante será la siguiente: (4/12/100) * 2.
De los cálculos realizados se puede ver que los intereses devengados durante la capitalización también se sumarán al monto del depósito existente, y el siguiente interés se calcula a partir del nuevo monto. De una forma u otra, la contribución traerá una mayor rentabilidad que con los intereses estándar y no capitalizados.
Un mismo banco ofrece con mayor frecuencia la oportunidad de realizar un depósito con o sin capitalización de intereses. Para tomar la decisión correcta, debe pensar en cómo planea deshacerse del monto depositado: los depósitos capitalizados no siempre brindan la posibilidad de retiro mensual de intereses, pero al final brindan más ganancias que los simples. En el caso de las cuentas de ahorro estándar, los intereses devengados generalmente se pueden retirar mensualmente, pero el monto total será menor que con la capitalización.
