Para transferir impuestos al presupuesto desde su cuenta corriente, el propietario debe emitir una orden de pago para el banco para que el economista pueda realizar la operación. En principio, el cliente puede enviar pagos al presupuesto de forma independiente con la ayuda del cliente-banco, pero la inspección fiscal aún necesitará la confirmación del envío del pago, certificada por el sello del banco.
Es necesario
Detalles del propósito del pago
Instrucciones
Paso 1
Una orden de pago para transferir impuestos a una organización presupuestaria difiere de una orden regular, ya que se le imponen requisitos adicionales.
Paso 2
Para cada tipo de impuesto, el titular de la cuenta debe emitir un pedido por separado. Un documento debe indicar solo un tipo de pago de acuerdo con el código de clasificación presupuestaria.
Paso 3
Al completar el documento, se debe indicar el valor específico del indicador del documento de liquidación en el campo 104-110, a menos que los pagos al presupuesto se transfieran sin abrir una cuenta corriente. En este caso, se insertan ceros en el campo 104-110.
Paso 4
El código de acuerdo con el clasificador general de objetos de división territorial se coloca en el campo 105.
Paso 5
Luego es necesario indicar en el campo 106 la base para la transferencia de fondos, que tiene un valor que consta de 2 caracteres: "TR" - el requisito de pagar la deuda de la autoridad fiscal, "TP" - pagos corrientes; “BF”: pagos actuales de una persona que posee una cuenta bancaria; "ZD": autorembolso de deudas de períodos anteriores, sin el requisito de la autoridad fiscal; "OT" - deuda diferida.
Paso 6
El indicador del período impositivo se indica en el campo 107, tiene 10 caracteres y se utiliza para indicar una fecha o frecuencia de pago específica, que puede ser anual, semestral, trimestral o mensual.
Paso 7
El indicador del número de documento se indica en el campo 108 y depende de la base del pago. Se establece cero si se realizan pagos corrientes y voluntarios, y también si no existe ningún requisito de la autoridad fiscal.
Paso 8
El indicador de fecha de pedido también se indica en el campo 109, es similar al campo 107.
Paso 9
El indicador del tipo de pago se coloca en el campo 110 y tiene la forma: "PL" - pago del pago, "NS" - pago de impuestos, "GP" - impuesto estatal, "PE" - pago de multas, "ВЗ "- contribución," CA "- pago de sanciones fiscales," PC "- intereses devengados y" ASh "- multas administrativas.
Paso 10
El propósito del pago debe incluir cualquier información adicional que ayude al destinatario a identificar al remitente.
