La principal herramienta para gestionar los flujos financieros de cualquier empresa es la cuenta corriente. Su competente gestión asegura acuerdos oportunos con socios comerciales, proveedores y contratistas, empleados de la organización y el presupuesto. La regulación de los pagos no monetarios se puede dividir en 2 bloques: el desempeño de las transacciones en la cuenta corriente y su reflejo en las cuentas contables.
Instrucciones
Paso 1
Las pequeñas empresas, por regla general, no tienen problemas especiales con la organización de los pagos: el trabajador financiero forma pedidos, los lleva al banco o los transmite electrónicamente a través del sistema Cliente-Banco, recibe extractos y los publica en el programa de contabilidad.. Si hablamos de un holding que une a varias decenas de personas jurídicas, se requiere un sistema para administrar la cuenta corriente.
Paso 2
Organizar la contabilidad de los documentos recibidos para pago de diferentes divisiones de la empresa: registrarlos en un diario especial o archivo electrónico con acceso a la red local. Almacene las facturas, especificaciones, notas de servicio y otras aplicaciones para transferir fondos en diferentes dispositivos de almacenamiento sobre el tema relevante: impuestos, salarios, pagos a proveedores principales, costos de servicios públicos, liquidaciones de préstamos, etc.
Paso 3
Al realizar órdenes de pago, verifique cuidadosamente los datos bancarios del destinatario, el monto del pago y su finalidad. Nadie es inmune a los errores, por lo tanto, al enviar pagos listos para su verificación y firma al jefe de contabilidad, adjunte a cada pedido el documento principal sobre cuya base se redactó.
Paso 4
Como regla general, es importante que los empleados que hayan dejado una solicitud de pago de gastos sepan la fecha y el número de la orden de pago. Para no distraerse con búsquedas con cada pregunta, mantenga un registro diario consolidado de las transacciones de la cuenta corriente. Debe contener información sobre el destinatario, el monto y el propósito del pago, con muchas entidades legales en la empresa, sobre el pagador, así como el número de pedido.
Paso 5
Dicho registro de transacciones se puede compilar manualmente, pero su versión automatizada será la más óptima. La mayoría del software de contabilidad tiene una función similar, o es posible crearla.
Paso 6
Para su comodidad, mantenga un resumen de los pagos en un archivo compartido o publíquelo listo para usar en la red local de su organización. De esta forma todas las partes interesadas pueden obtener la información que necesitan.
Paso 7
Para no incumplir los plazos de pagos regulares, confeccione un calendario de gastos previstos: impuestos, pago de intereses de préstamos, tramos regulares de contratos, etc.
Paso 8
Para reflejar correctamente las transacciones de la cuenta corriente en la contabilidad, acuerde con el jefe de contabilidad la redacción de transacciones estándar y concéntrese en ellas al publicar extractos bancarios.
Paso 9
Asegúrese de instalar el sistema "Cliente-Banco". Te permitirá evitar viajes diarios al banco y agilizar los pagos, ya que el cajero del banco no tiene que procesarlos manualmente. Casi todos estos programas admiten funciones de intercambio con programas de contabilidad: carga de órdenes de pago y descarga de extractos.
Paso 10
Por supuesto, la automatización de las liquidaciones no cancela los documentos en papel, así que no olvide recibir regularmente los extractos de cuenta del banco y transferirlos al departamento de contabilidad.
