Como todo tipo de relaciones económicas, prestar presupone la presencia de un sujeto y un objeto. El objeto de un préstamo se entiende como una cosa para la cual y para la cual se otorga un préstamo.
La esencia del préstamo, objetos y sujetos del préstamo
Un préstamo es un cierto tipo de relación asociada con la transferencia temporal de fondos. Surge al comprar un producto no al contado, sino con pago a plazos.
Siempre hay dos grupos en las relaciones crediticias: el prestatario y el prestamista, que son los sujetos del préstamo.
Los sujetos pueden ser personas físicas y jurídicas, residentes y no residentes (empresas extranjeras y personas jurídicas).
Los prestamistas son parte de una relación crediticia que emite un préstamo por un período fijo en los términos y condiciones acordados previamente en el contrato de préstamo. Estos pueden incluir no solo bancos, sino también empresas comerciales; Casas de Empeño; empresas que otorgan préstamos a sus empleados; personas que otorgan préstamos certificados por notario.
El prestatario es el otro lado de la relación crediticia, es directamente el receptor del préstamo, quien recurre al prestamista para obtener un préstamo. Estos incluyen personas adultas que cumplen con un conjunto básico de requisitos que varían de un prestamista a otro.
Además de prestamistas y prestatarios, en el número de entidades crediticias pueden incluirse intermediarios (por ejemplo, empresas de corretaje que brindan asistencia para obtener un préstamo) y garantes (garantes que actúan como garantes del pago oportuno del préstamo).
Tipos de objetos de préstamo
El objeto de préstamo se puede interpretar en tres sentidos. En un sentido estricto, es una cosa para la que se emite un préstamo. En términos generales, no es solo la cosa en sí, sino también el proceso lo que provoca la necesidad de un préstamo. Entonces, en este sentido, una brecha temporal en la rotación de pagos de la empresa (la necesidad de capital de trabajo) puede actuar como un objeto de préstamo cuando no tiene fondos suficientes para realizar todos los pagos actuales. Las razones pueden ser muy diferentes: esta es la estacionalidad del negocio y la crisis en la economía.
En terminología financiera, el objeto de las relaciones crediticias es el capital de préstamo.
El capital de préstamo es un conjunto de fondos que se proporcionan para uso temporal sobre la base de su devolución por una tarifa fija en forma de interés.
El objeto del préstamo puede ser no solo dinero, sino también bienes específicos. Por ejemplo, al solicitar un préstamo en un establecimiento minorista, el prestatario no recibe dinero en sus manos, sino que toma inmediatamente el producto seleccionado. Esto también se aplica a préstamos para automóviles o hipotecas. Este tipo de préstamo se llama dirigido.
Si el objeto del préstamo es dinero, puede emitirse al prestatario en la caja o acreditarse en una tarjeta de plástico. Dichos préstamos pueden ser renovables, es decir después del pago de la deuda principal del préstamo, esta cantidad vuelve a estar disponible para el prestatario. Las tarjetas de crédito son un ejemplo de tal préstamo.
Los préstamos pueden otorgarse a personas físicas y jurídicas. Con respecto a los préstamos a empresas, los objetos de los préstamos pueden cambiar. Entonces, en la industria, los bancos pueden emitir préstamos para la compra de materias primas, productos semiacabados, productos terminados. Para las empresas comerciales, el objeto del crédito son, en la mayoría de los casos, los bienes que están en circulación. Los préstamos también se pueden utilizar para financiar inversiones de capital: para la construcción de instalaciones de producción; reconstrucción, reequipamiento técnico, ampliación de instalaciones de producción, etc.
Hay dos tipos clave de objetos de préstamo: privado, que se emite para un objeto específico y agregado, que se emite para un conjunto de objetos relacionados. Un ejemplo de un objeto privado es la compra de un apartamento, el agregado es la asignación de un préstamo para la implementación de un plan de negocios, el equipo se puede comprar con fondos de crédito, se pueden alquilar locales y se pueden publicitar bienes.
