Los modelos financieros de una empresa se construyen para evaluar las perspectivas y optimizar las actividades actuales o futuras. Reflejan la rentabilidad, la eficiencia y la estabilidad financiera de la empresa en función de los parámetros iniciales y cambios en diversas condiciones comerciales.
Instrucciones
Paso 1
Recopile los datos brutos necesarios para construir un modelo financiero. La información interna puede formarse sobre la base de la contabilidad y la contabilidad de gestión, un plan de desarrollo estratégico, así como factores de producción, que incluyen: el estado del equipo, materias primas utilizadas, mano de obra, etc.
Paso 2
Para la información externa, es necesario determinar los indicadores de la actividad económica de la empresa, como la base de clientes, los precios esperados, los volúmenes de ventas y otra información de marketing.
Paso 3
Considere los componentes macroeconómicos al construir un modelo financiero que pueda afectar las actividades de la empresa.
Paso 4
Realice tres formas de pronóstico del modelo financiero, que están representados por un pronóstico de pérdidas y ganancias, un pronóstico de saldo y un pronóstico de flujo de efectivo. Estas etapas deben calcularse para todo el período de recuperación y desglosarse en ciertos períodos.
Paso 5
Confirme los cálculos de ingresos previstos con estudios de mercado o acuerdos preliminares con contrapartes potenciales. De lo contrario, es posible que el inversor no acepte su modelo de pronóstico financiero para su consideración.
Paso 6
Realice una estimación de costos que sea razonablemente detallada, realista y tenga en cuenta los costos operativos y de capital. Al calcular el crecimiento a largo plazo de una empresa, es necesario prestar atención a la suficiencia de capacidad. Si no son suficientes, no olvide agregar un elemento de costo para la expansión de la producción.
Paso 7
Calcule el flujo de efectivo que debe reflejar el flujo de efectivo operativo, de inversión y financiero. En otras palabras, considere no solo la recepción de fondos de los compradores y el pago por los servicios de los proveedores, sino también la necesidad de adquirir nuevos activos, pagar dividendos o aumentar el capital autorizado.
Paso 8
Forme tres escenarios para el modelo financiero: optimista, de referencia y pesimista. Para ello, es necesario tener en cuenta los diversos riesgos y métodos de su solución.
