Las personas jurídicas que realizan actividades comerciales en el territorio de Rusia deben tener cuentas corrientes. Se requieren cuentas bancarias para realizar pagos no monetarios con proveedores y clientes. Los jefes de organizaciones deben presentar al banco los ingresos recibidos en efectivo, así como otros ingresos, si el límite no permite mantener dinero en la caja. Además, las contrapartes pueden transferir fondos a la cuenta de liquidación de la organización.
Instrucciones
Paso 1
Si eres el jefe de una organización y quieres depositar una determinada cantidad de dinero en una cuenta corriente, primero debes justificar su aparición. Digamos que el dinero se recibe como resultado de la venta de bienes. En este caso, los ingresos serán ingresos. Esta es la base para usted y debe declarar al cajero en el banco, quien emitirá un recibo. Si los fondos se reciben de una persona responsable, esto debe registrarse en el recibo. Sobre la base del documento completado, el contador deberá realizar entradas en la contabilidad. Todos los flujos de caja de la cuenta corriente deben estar documentados, es decir, mediante un extracto y documentos de respaldo adjuntos (orden de pago, recibo, orden, etc.).
Paso 2
Si la contraparte desea depositar fondos en su cuenta, emita una factura para el pago. En él, indique todos los datos bancarios y otros (nombre y ubicación del banco, nombre de la organización, BIC, corresponsal y cuenta corriente, TIN y KPP), así como la base de pago. Este documento es opcional, el comprador puede depositar dinero en virtud de un contrato o factura.
Paso 3
Algunas organizaciones tienen varias cuentas corrientes con diferentes bancos. Está permitido transferir dinero de una cuenta a otra. Digamos que decide cerrar una cuenta, pero hay una cierta cantidad de dinero en ella. En este caso, debe comunicarse con la sucursal bancaria con una orden de pago. En el documento, la finalidad del pago debe ser la siguiente: “Transferencia de fondos propios. Precio sin IVA.
Paso 4
Si el fundador desea depositar fondos en la cuenta corriente de la organización de forma gratuita, debe firmar un acuerdo. Si se trata de una asistencia material proporcionada en forma de préstamo, la operación también se elabora en forma de acuerdo.
