La integración de Rusia a la economía mundial y la expansión de los lazos económicos obligaron al gobierno del país a tomar medidas para mejorar el sistema bancario. En Rusia aparecieron los llamados bancos autorizados, que empezaron a jugar un papel decisivo en la regulación cambiaria.
Un banco autorizado es una institución bancaria con funciones especiales para la certificación monopolística de transacciones realizadas por otros bancos. En esencia, se trata de organizaciones comerciales que tienen permiso para realizar una variedad de transacciones de divisas. El permiso para llevar a cabo tales actividades es otorgado por el gobierno ruso. También controla las actividades de dichas estructuras bancarias.
La base sobre la cual es posible la existencia de bancos autorizados fue un sistema bancario de dos niveles. Su nivel superior lo ocupa el Banco Central del país, que en nombre del estado emite dinero y realiza las funciones de regulador. El Banco Central tiene el derecho de otorgar licencias a los bancos de segundo piso para realizar operaciones que están clasificadas como bancarias por ley.
En la legislación bancaria se distingue una licencia general, que contiene un conjunto de las operaciones más simples, así como licencias privadas para ciertos tipos de operaciones. Las instituciones financieras que reciben licencias privadas se convierten en monopolios de operaciones especiales. Se llaman bancos autorizados.
La condición de banco autorizado implica la doble naturaleza de esta institución. Por un lado, dicho banco tiene un derecho autorizado para realizar transacciones de divisas. Por otro lado, ese derecho se combina con las obligaciones de control de cambios. En el segundo caso, las actividades de los bancos autorizados se centran en el control de la realización de transacciones en moneda extranjera por parte de los residentes, sobre las transacciones de exportación e importación y la transferencia de ingresos en moneda extranjera a cuentas corrientes o de tránsito en moneda extranjera.
Si tenemos en cuenta la legislación presupuestaria, los bancos autorizados pueden, siguiendo instrucciones de las autoridades estatales, realizar operaciones bancarias con las finanzas en el presupuesto. El banco autorizado garantiza el uso específico de fondos presupuestarios de varios niveles, que se asignan para la implementación de programas especiales. Actualmente, una parte importante del presupuesto estatal, así como las deducciones fiscales de los ciudadanos, pasa por bancos autorizados.
Como agentes de control de divisas, los bancos autorizados verifican el cumplimiento de las transacciones con la legislación, verifican la disponibilidad de licencias y permisos, evalúan la integridad de la contabilidad y la presentación de informes sobre las transacciones de divisas. Los bancos autorizados monitorean el cumplimiento de las obligaciones de vender la moneda proveniente de la exportación de bienes.
A través de bancos autorizados se realizan liquidaciones sobre transacciones de carácter económico externo, para lo cual se requiere que los participantes en las operaciones emitan pasaportes de transacciones. Los bancos autorizados no pueden cobrar pagos en efectivo a sus empleados en moneda extranjera; esto se aplica tanto al salario como a las bonificaciones.
Los bancos autorizados han encontrado su lugar en economías donde existe una competencia regulada e incompleta en los mercados financieros.
