Las organizaciones dedicadas a actividades financieras y económicas deben cumplir con la disciplina de efectivo. La emisión, aceptación y almacenamiento de efectivo se realiza a través de la caja de la organización. También puede haber sellos postales, letras de cambio, cheques y otros valores. Los gerentes deben realizar un seguimiento del efectivo y mantener la disciplina del efectivo.
Instrucciones
Paso 1
En primer lugar, designe a un empleado que será responsable de todas las transacciones en efectivo. Si tiene un puesto de cajero en la tabla de personal, estas responsabilidades se le asignan. Firme un contrato de trabajo con él, así como un documento sobre la plena responsabilidad financiera individual. En ausencia de dicho empleado, la responsabilidad recae sobre los hombros del jefe de contabilidad o del propio gerente.
Paso 2
Equipar una sala para almacenar y emitir fondos de la caja de la empresa. Tenga en cuenta que este debe ser un lugar seguro con cajas de seguridad.
Paso 3
Para que pueda tener efectivo en la caja, envíe el cálculo del límite de efectivo al banco que lo atiende antes del nuevo año calendario. En este documento, indique los ingresos de los últimos tres meses, la cantidad de dinero pagado, el ingreso diario promedio y otra información.
Paso 4
Ejecute todas las transacciones en efectivo utilizando formularios especialmente diseñados. Por ejemplo, al emitir fondos para un informe, elabore una orden de efectivo de gastos. En el caso de que el empleado devuelva cantidades contables no utilizadas, emita una orden de recibo de efectivo. Si ha presentado documentos acreditativos de gastos, complete un informe anticipado.
Paso 5
Al final del día, redacte una hoja suelta para el libro de caja y una hoja para el informe de caja. Estas operaciones deben realizarse en caso de que se registre un flujo de efectivo.
Paso 6
En el caso de que planee utilizar equipo de caja registradora, debe registrarlo en la oficina de impuestos. En el proceso de venta de bienes, entregar a los clientes recibos realizados mediante CCP.
Paso 7
Si planea realizar pagos en efectivo con los proveedores, debe saber que bajo un contrato no puede pagar más de 100,000 rublos en efectivo; de lo contrario, violará la disciplina en efectivo.
