Una orden de efectivo de gastos es un documento que confirma la emisión de fondos de la caja de la organización. El formulario KO-2 para este tipo de operación fue confirmado por el decreto del Comité Estatal de Estadísticas de Rusia del 18 de agosto de 1998. Este tipo de documento confirma el hecho del pago de salarios, así como la emisión de fondos para el informe. Un comprobante de gastos bien redactado puede ayudarlo a evitar algunos de los problemas con las autoridades fiscales.
Instrucciones
Paso 1
Primero anote el número del RKO, debe ser secuencial. No se permite la confusión en los documentos de gastos.
Paso 2
A continuación, debe poner la fecha de elaboración del comprobante de gastos. Luego especifique el código de la unidad estructural y la cuenta correspondiente, por ejemplo, si es un salario, entonces puede especificar la cuenta 70 "Cálculos de nómina".
Paso 3
El crédito indica la cuenta de crédito, por ejemplo, 50 "Cajero" y luego indica la cantidad a pagar. Debe indicarse en números.
Paso 4
Luego indique en el campo "Emisión" el apellido, nombre y patronímico de la persona a quien se emiten los fondos. En el campo "Razón", escriba dónde se gasta el dinero, por ejemplo, salario.
Paso 5
Ingrese la cantidad en palabras a continuación. Las palabras "rublo" y "kopeck" no se abrevian. En el "Apéndice" puede indicar, por ejemplo, una declaración.
Paso 6
El siguiente campo debe ser completado por la persona que recibe los fondos. Allí debe indicar la cantidad en palabras, la fecha y el signo.
Paso 7
En el campo "Por", debe indicar un documento de identidad y sus datos (número, emitido por quién y cuándo).
Paso 8
El comprobante de gastos debe estar firmado por el director ejecutivo, el jefe de contabilidad u otra persona autorizada.
