Cada empresa que realiza actividades financieras mantiene un estado de caja, que refleja la cantidad de ingresos y gastos de fondos. Si los clientes de la organización, por cualquier motivo, necesitan devolver el dinero, el cajero elabora su devolución en virtud de la ley sobre la devolución de fondos a los clientes por cheques de caja no utilizados. Este documento tiene una forma uniforme.
Es necesario
formulario No. KM-3, bolígrafo, calculadora, sello de la empresa, documentos de organización, formulario No. KO-2, documentos del cliente, cheques con relieve erróneo, efectivo
Instrucciones
Paso 1
El formulario No. KM-3 fue aprobado por el Decreto del Comité Estatal de Estadística de Rusia No. 132 de fecha 25.12.1998 y se completa si el cheque se devuelve el mismo día. El cajero-operador ingresa el nombre de la empresa de acuerdo con los documentos constitutivos, el código de organización de acuerdo con el clasificador de empresas y organizaciones de toda Rusia, el número de identificación del contribuyente, el código de la actividad de su empresa de acuerdo con el Clasificador ruso de actividades empresariales.
Paso 2
En el formulario del acto, escriba el nombre de la unidad estructural en la que trabaja, el número de teléfono de contacto.
Paso 3
De forma unificada, indique el modelo de la caja registradora, su tipo, marca, clase, número de fabricante, número de registro.
Paso 4
A la ley de devolución de fondos a los compradores por los recibos de caja no utilizados se le asigna un número y una fecha.
Paso 5
El reembolso de una determinada cantidad de dinero al comprador solo es posible con el permiso de una persona autorizada. Puede ser el director de una empresa o el jefe de una unidad estructural. El cheque del cliente debe estar firmado por una de las personas especificadas.
Paso 6
Este documento es una comisión que establece e indica el número de cheques de caja, sus números, montos de dinero para cada uno de ellos, escribe el cargo, apellido, nombre, patronímico de la persona que autorizó la devolución de fondos a los compradores.
Paso 7
Calcule la cantidad total de dinero devuelto en cheques a los clientes de la organización, anótelo en palabras, por esta cantidad reducirá los ingresos del cajero para ese día.
Paso 8
Este acta es firmada por todos los miembros de la comisión, indicando los cargos ocupados, apellidos, iniciales.
Paso 9
Si el cheque se devuelve no el día en que fue eliminado, el comprador deberá escribir una declaración indicando su apellido, nombre, patronímico, detalles del documento de identidad, con una solicitud de devolución del dinero.
Paso 10
La solicitud del cliente sirve como base para emitirle dinero en un cheque de la caja principal de la empresa, cuyo cajero escribe al comprador una orden de gastos y efectivo en forma de KO-2, indicando su apellido., nombre, patronímico, datos del documento de identidad. El contador, a su vez, realiza los asientos contables correspondientes sobre la base de estos documentos.
