Todas las empresas que reciben ingresos en efectivo deben enviarlo a un banco de acuerdo con la ley rusa. Para establecer relaciones con un banco, una organización necesita abrir una cuenta corriente con él. Puede haber varios de ellos, tanto en el mismo banco como en diferentes.
Instrucciones
Paso 1
Al abrir una cuenta corriente, una empresa establece un límite de saldo de efectivo. El Banco tiene derecho a controlar el límite establecido, comprobando si no se ha superado. El límite de saldo de efectivo se calcula en función de los ingresos y gastos de la empresa para el trimestre laboral anterior. Si la empresa planea aumentar el volumen de ingresos, entonces el límite se puede volver a calcular en mayor medida. Si la empresa no ha proporcionado al banco información sobre el volumen de negocios para calcular el límite del saldo en efectivo, puede enfrentar una multa, ya que todos los ingresos recibidos se considerarán sobre límite.
Paso 2
Los montos que excedan el límite establecido están sujetos a entrega al banco. Para hacer esto, necesita hacer un anuncio para una contribución en efectivo. Este documento lo rellena un empleado de la empresa que dona las ganancias o un representante del banco. La mayoría de los bancos comerciales brindan este servicio. El anuncio de una contribución en efectivo consta de tres partes: el anuncio en sí, un recibo y un pedido. El recibo se emite a un empleado de la empresa y se adjunta a la orden de salida de efectivo para confirmar la operación.
Paso 3
La entrega de los ingresos al banco se puede realizar mediante el cobro de efectivo. Este método tiene ventajas innegables. Utilizando los servicios de cobranza, la empresa no arriesga nada, porque no tiene que entregar grandes cantidades al banco por su cuenta. Y si la empresa tiene un acuerdo de cobro de efectivo con el banco, este último será parcialmente responsable del límite de saldo en efectivo. La empresa podrá evitar multas si la exportación de efectivo no se produce por culpa de los recaudadores.
Paso 4
Al transferir fondos con los recaudadores, el contador completa una portada, una copia de la cual permanece en la empresa y la otra se transfiere al banco. Después de acreditar fondos en la cuenta, el banco envía al contador de la empresa una orden conmemorativa que confirma la operación. La única desventaja asociada con los servicios de recaudación de efectivo es que la empresa incurre en costos adicionales.
