Ciertamente, cualquier movimiento de dinero en la caja de la organización debe formalizarse correctamente. Para hacer esto, el cajero debe elaborar un informe, que luego se transfiere al departamento de contabilidad para una contabilidad adicional. En algunas organizaciones pequeñas, no hay un puesto de "cajero" en la tabla de personal, por lo que el jefe de contabilidad es responsable de mantener y procesar los documentos de caja. Para mantener la disciplina de caja, es muy importante redactar correctamente todos los documentos.
Instrucciones
Paso 1
El informe de caja debe formarse en aquellos días en que hubo algún movimiento en la caja registradora: ya sea la emisión de dinero para un informe o el pago de salarios.
Paso 2
El informe elaborado por el cajero debe contener la misma información que la hoja suelta del libro de caja. Por lo general, hay formularios en los programas de contabilidad que se generan automáticamente cuando se ingresan datos. Si utiliza la contabilidad manual, el formulario de informe del cajero es una copia de la hoja de recibo.
Paso 3
El informe de caja debe contener información como el número de serie del documento, la fecha de elaboración, el monto y el nombre de la operación.
Paso 4
Adjunte todos los documentos que confirmen el movimiento de dinero al informe de caja. Si esto es un problema para el informe, adjunte una orden de gastos en efectivo (formulario n. ° KO-2). Cuando llegue efectivo a la caja de la organización, adjunte un recibo de efectivo (formulario No KO-1). Si se trata de la emisión de salarios, además de un comprobante de gastos en efectivo, adjunte una nómina (formulario No. T-53).
Paso 5
Es recomendable guardar el informe de caja en una carpeta separada. Compleméntelo en orden cronológico, al final del período (puede ser mes, trimestre, semestral, año, etc.), cosa todas las hojas, numere. Al final, en la última hoja, escriba: "Cosido, numerado y abrochado (indicar cuántas hojas)". Al calcular, tenga en cuenta los recibos, pedidos y extractos.
Paso 6
Recuerde que el informe de caja es una copia de la hoja de recibo, pero con información más amplia. La diferencia es que debe estar firmado por el cajero y el libro de caja debe estar firmado por el jefe de contabilidad y el jefe de la organización.
Paso 7
El banco que lo atiende puede requerir documentos para verificar el mantenimiento de la disciplina de efectivo, en este caso, además del libro de caja, debe proporcionar el informe en sí.
