El término lavado de dinero se utilizó por primera vez en los Estados Unidos en la década de 1980. Se refirió a los ingresos del negocio de las drogas, que se convirtió de dinero ilegal en legal.
Finalidades del blanqueo de capitales
El blanqueo de capitales es la sustitución de fuentes de ingresos ilegales por fuentes legales ficticias. Para ello, el dinero se lleva a cabo mediante una serie de transformaciones con el fin de ocultar las fuentes originales de su recibo. Desde fuera, debería parecer que el dinero proviene de transacciones legales. El dinero "blanqueado" puede utilizarse en la facturación del negocio y en las necesidades personales del propietario.
La necesidad de blanqueo de capitales puede surgir en varios casos. Por ejemplo, en el caso del origen delictivo de los ingresos o la falta de voluntad para anunciar la fuente real de ingresos, por razones de seguridad o por otras razones. Pero en la mayoría de los casos, la existencia del concepto de “blanqueo de capitales” está estrechamente relacionada con la economía sumergida y la propagación de tipos ilegales de actividad empresarial.
El lavado de dinero debe distinguirse de la evasión y el cobro de impuestos. En la Rusia actual, las operaciones de cobro son más populares que el blanqueo de dinero.
Etapas del blanqueo de capitales
El proceso de lavado de dinero generalmente involucra los siguientes pasos:
- inicialmente se comete un delito (por ejemplo, corrupción, tráfico de drogas y personas, terrorismo, fraude, etc.);
- colocación - "mezcla" del producto de la actividad delictiva en el flujo de fondos comerciales legales;
- ocultación u ofuscación de rastros: el dinero se retira a otras cuentas, se distribuye entre varios activos o se retira a otros países;
- integración - se crea la apariencia de legalidad y legalidad de la riqueza obtenida, este dinero se recauda en una cuenta legal y se invierte en cualquier activo.
Métodos de blanqueo de capitales
Hay muchas formas de blanquear dinero en la actualidad. Uno de ellos se puede encontrar en la película "El brazo de diamante", cuando se legalizó el producto del contrabando mediante el descubrimiento de un tesoro.
Un esquema se utiliza a menudo para "estructurar" ingresos o dividir artificialmente operaciones en pequeñas con pequeñas cantidades. El dinero se transfiere a través de varios canales (bancos, oficinas de correos, casas de empeño) y se acumula en una cuenta.
Además, en el lavado de dinero, se puede utilizar una extensa red de empresas ficticias, la mayoría de las cuales están registradas con fundadores nominados y con pasaportes robados. Sus cuentas acumulan cantidades de dinero, que luego se retiran a la cuenta de otra empresa.
Las herramientas habituales para el "blanqueo de capitales" son carteras electrónicas, valores y certificados bancarios.
