Al otorgar un préstamo a un prestatario, los bancos comerciales deben evaluar su solvencia, es decir, capacidad para liquidar oportunamente las obligaciones asumidas. La ganancia del banco en el futuro depende de la solvencia del cliente, así como del pago de la deuda principal del préstamo.
Instrucciones
Paso 1
Al evaluar la solvencia, se determinan las capacidades financieras del prestatario en el futuro, es decir, su posición en perspectiva. Para ello, se realiza un análisis de las actividades de la empresa, y se evalúa la viabilidad y factibilidad del proyecto para el cual planea gastar fondos prestados.
Paso 2
Antes de iniciar el análisis crediticio, se recopila la información necesaria. Para hacer esto, un prestatario potencial proporciona al banco documentos legales según la forma de propiedad, así como estados contables y financieros, que jugarán un papel importante en la decisión de prestar a un cliente.
Paso 3
Además, los bancos suelen solicitar un estudio de viabilidad para un proyecto de préstamos a corto plazo (hasta un año) o un plan de negocios si un cliente necesita un préstamo a largo plazo. Estos documentos permiten evaluar el flujo de caja de la empresa y conocer la disponibilidad de fondos para reembolsar el préstamo futuro.
Paso 4
Al analizar los estados financieros de un cliente, se calculan varios factores. Esto incluye indicadores de facturación, rentabilidad y rentabilidad, solvencia, estabilidad financiera y liquidez. Tras analizar estos coeficientes, se llega a una conclusión sobre el estado del potencial prestatario, así como la dinámica de su trabajo. Como regla general, al calcular los indicadores, a cada uno de ellos se le asigna un cierto número de puntos, que luego se resumen. El valor total determinará el grupo de riesgo de este cliente para el banco.
Paso 5
Además, al analizar la solvencia se debe tener en cuenta la presencia del historial crediticio del cliente con otras instituciones. Para hacer esto, los bancos generalmente requieren que el cliente descifre todas las cuentas abiertas y un certificado de presencia de deuda en otros bancos. La presencia de un historial crediticio positivo se evalúa como un factor favorable para la emisión de un préstamo.
Paso 6
Además de los indicadores financieros, al determinar la solvencia se determina el lugar de la empresa en el mercado, su participación en el segmento de mercado, la interacción del cliente con otras entidades económicas, la presencia de subsidios para las actividades de la empresa, por ejemplo, cuando se otorgan préstamos a empresas agrícolas, se tienen en cuenta.
