Cualquier organización se enfrenta a la necesidad de utilizar fondos contables que se pueden gastar tanto en las necesidades de la empresa como en los gastos de viaje del empleado. En cualquier caso, el responsable estará obligado a completar un informe anticipado, que indica información sobre todos los fondos gastados dentro del subinforme emitido. Para este documento, se han establecido ciertas reglas para completar y aceptar para contabilidad en el departamento de contabilidad de la empresa.
Instrucciones
Paso 1
Presente una solicitud al jefe de la empresa para la emisión de dinero en el envío, en la que debe indicar el monto requerido, la fecha de recepción y el propósito de recibir el anticipo. Después de la aprobación del monto contable por parte del gerente, es necesario verificar si el saldo del anticipo anterior se ha mantenido en este empleado. El dinero contable se emite desde la oficina de caja de la organización, mientras que una orden de salida de efectivo se completa de acuerdo con el formulario No. KO-2, aprobado por el decreto del Comité Estatal de Estadísticas de la Federación de Rusia No. 88 de 18.08.1998.
Paso 2
Acepte un informe de gastos y los documentos de respaldo de un empleado comercial dentro de los tres días posteriores a la realización de un gasto o al regreso de un viaje de negocios. El formulario de informe es un documento de dos caras. La persona responsable debe completar el anverso con datos sobre sí mismo y, en el reverso, la información sobre el dinero realmente gastado se ingresa en las columnas 1-6.
Paso 3
Verificar la veracidad de la cumplimentación del informe anticipado y la integridad de los documentos aportados, que confirman el hecho de los gastos incurridos. Complete las columnas 7 a 10 en la parte posterior del informe, que indican los datos sobre los gastos que son aceptados por el departamento de contabilidad para la contabilidad.
Paso 4
Aprobar el informe verificado con la firma del gerente de planta o persona autorizada. Si la persona responsable ha gastado menos de lo que se emitió, el monto no gastado debe devolverse al cajero con la creación de una orden de efectivo entrante. Si se gastó más de lo que se informó, entonces el empleado debe emitir la cantidad de gasto excesivo en la orden de salida de efectivo. Si parte de los montos se gastó en moneda extranjera, se reflejan en el informe anticipado en rublos al tipo de cambio del Banco Central de la Federación de Rusia a la fecha del documento. Todos los documentos relacionados con los montos reportados deben estar respaldados por el informe anticipado.
