Según la ley rusa, todas las organizaciones que tienen fondos gratuitos deben mantenerlos en una institución financiera. El Banco Central de la Federación de Rusia ha establecido reglas para mantener la disciplina de efectivo. Esto incluye operaciones como flujo de caja, límite de saldo de caja, liquidación de caja de la organización con sus contrapartes y otras.
Instrucciones
Paso 1
Usted, como entidad legal, debe llevar un libro de caja. Tiene un formulario unificado No KO-2. El libro lo redacta el cajero, firmado por el jefe de contabilidad. Cada año se redacta un nuevo formulario, el antiguo se numera, se cose, se firma por el titular y se entrega al archivo.
Paso 2
Llene el libro de caja todos los días, pero solo si ese día se realizaron transacciones en la caja de la organización, por ejemplo, la emisión de salarios. Registre los movimientos de efectivo mediante una orden de efectivo entrante o saliente.
Paso 3
Calcule el límite del saldo de fondos en la caja de la empresa anualmente. Debe ser acordado con la sucursal bancaria que le atiende. Si al final del día el saldo de efectivo excede el límite establecido, devuélvalo al cajero, de lo contrario violará la disciplina de efectivo.
Paso 4
Si retira fondos de una cuenta corriente, debe usarlos para los fines que indicó en la chequera. Recuerde que los pagos en efectivo entre entidades legales tienen sus propios matices, por ejemplo, la cantidad de pagos en efectivo en virtud de un acuerdo no puede exceder los 100 mil rublos.
Paso 5
Tiene derecho a emitir fondos a cuenta de sus empleados. Para ello, redacte una orden de pago en efectivo. Para el informe, los empleados deben proporcionar documentos de respaldo al departamento de contabilidad. Los costos deben ser económicamente viables. Prepare un informe de gastos basado en cheques, recibos u otros documentos. Adjunte el documento al informe de caja.
Paso 6
Todos los formularios deben completarse correctamente. Indique solo información confiable en documentos en efectivo, asegúrese de firmarlos y colocar el sello de la organización.
Paso 7
Los fondos deben guardarse en un lugar seguro o en otro lugar seguro. Usted, como jefe de la organización, debe, por orden, encomendar las obligaciones de mantener la disciplina de efectivo al cajero u otra persona autorizada.
