Un depósito bancario al 20-22% anual es muy tentador. El matiz es que dicho depósito se abre solo a través del IIS. ¿Existe alguna diferencia entre el depósito abierto de un individuo en un banco y a través de una cuenta de inversión individual? ¿Qué tan rentable es la oferta? Considere todos los riesgos de tal inversión y los detalles de los impuestos.
Algunos bancos rusos ofrecen depósitos en rublos al 20-22% anual. Parecería que se trata de una oferta ventajosa, porque la tasa media suele oscilar entre el 7-9% anual. Los depósitos son uno de los tipos de inversión más seguros, ya que están sujetos a seguro. La población común sabe mucho más sobre ellos y, en consecuencia, generan más confianza. Pero para tales depósitos hay una condición: debe abrir un depósito en el banco a través de IIS. Y aquí están sus sutilezas.
Características de abrir un depósito a través de IIS
En primer lugar, es importante aclarar que la tasa del 20-22% se compone del 7-9% anual sobre el depósito y el 13% en forma de deducción fiscal del estado si se abre un IIA de tipo A. De hecho, se trata de un depósito ordinario con una tasa media y su alta rentabilidad se debe precisamente a la deducción fiscal.
Por un lado, la oferta es rentable. Los depósitos individuales están cubiertos por un seguro por un monto de hasta 1, 4 millones de rublos. El impuesto sobre la renta se cobra solo si el interés del depósito supera la tasa clave + 5%. Dado que los intereses de los depósitos se han reducido significativamente debido al aumento de las primas de seguros a la DIA, este umbral casi nunca se supera. La tasa clave del Banco Central de la Federación de Rusia cambia constantemente. En promedio, es del 10%, pero en 2018 se espera que disminuya al 7-8%. En cualquier caso, el 15% (10 + 5) es superior al 7-9% del depósito y no se pagan impuestos. También hay una deducción de impuestos para arrancar. Un beneficio sólido.
Y aquí es donde comienza la diversión. La contribución realizada a través del IIS generalmente se encuentra bajo la administración de confianza. El MC es una entidad legal y ya no está incluido en el seguro de depósitos. Además, el depósito puede caer en los llamados "cuadernos", es decir, puede que no se refleje en absoluto en el balance del banco. Como resultado, un depósito abierto en un banco a través de IIS ya no es una inversión segura. Por sus servicios, la sociedad gestora se llevará del 1,5 al 2% del beneficio, lo que significa que la rentabilidad disminuirá.
Dado que el IIS es de tipo A, el impuesto sobre la renta de las personas físicas (13%) se calculará sobre la renta. Este depósito no está incluido en la tributación antes mencionada, ya que no fue abierto por un particular, sino a través de una cuenta de inversión.
Alternativa a los depósitos
Además de los depósitos bancarios, existen otros instrumentos conservadores con mayores retornos y menores riesgos. Por ejemplo, bonos de préstamos federales (OFZ). Son valores emitidos por el gobierno para cubrir el déficit presupuestario. Pueden ser del gobierno local o federal. Su rentabilidad no es muy alta, pero no están gravados. Una excelente opción para IMS tipo A.
Otra opción son los bonos con cupón de empresas comerciales confiables. Se trata de una garantía de deuda, es decir, la organización toma prestado dinero y se compromete a pagar su valor nominal y los intereses adeudados al final del plazo. Es poco probable que el rendimiento sobre ellos supere el 9-10%, pero dichos valores son líquidos. A diferencia de los depósitos, los bonos pueden venderse e incluso beneficiarse de la especulación.
Por lo tanto, es poco rentable y arriesgado abrir un depósito en un banco a través de IIS, porque el banco puede ir a la quiebra. Si es necesario utilizar instrumentos extremadamente conservadores, entonces son preferibles los OFZ y los bonos de compañías comerciales confiables con un rendimiento del 9-10% anual.
