El límite es la cantidad máxima de efectivo que puede permanecer en la caja registradora al final de la jornada laboral. Es muy importante calcular correctamente este límite, porque por superarlo hay penalizaciones. Y establecer un límite pequeño no es razonable, porque todo el efectivo por encima del límite deberá entregarse al banco, lo que no siempre es económicamente rentable.
Instrucciones
Paso 1
En primer lugar, lea el "Procedimiento para realizar transacciones en efectivo en la Federación de Rusia". Es este documento el que establece un límite de dinero en la caja de la empresa.
Paso 2
Tenga en cuenta que el límite se establece para cada año. Para establecerlo, tome un formulario en su banco en el modelo 0408020. En el formulario, indique el monto requerido del límite y la finalidad para la que va a gastar efectivo. Después de la aprobación del límite, el banco le devolverá una copia.
Paso 3
Si su empresa tiene subdivisiones que no tienen su propia cuenta corriente y saldo, distribuya el monto del límite entre la oficina central y todas las subdivisiones separadas.
Paso 4
Para establecer el límite, calcule el ingreso promedio diario y promedio por hora, así como el consumo promedio diario. Calcule los ingresos diarios promedio dividiendo los ingresos reales de los últimos tres meses por la cantidad de días hábiles en este período. Encuentre el consumo diario promedio en consecuencia. Divida el ingreso diario promedio por la cantidad de horas trabajadas y obtendrá el ingreso promedio por hora.
Paso 5
Tenga en cuenta solo los pagos en efectivo (los recibos bancarios no se incluyen en las ganancias promedio diarias y promedio por hora). Al mismo tiempo, incluya ingresos no operativos, por ejemplo, la devolución de montos contables.
Paso 6
Especifique un límite ligeramente superior al promedio de ingresos diarios. Tenga en cuenta que algunos bancos le permiten establecer un límite en el monto del gasto diario promedio. Esto es necesario cuando los ingresos son pequeños y los gastos grandes. Pero en este caso, es posible que se le pregunte: "¿De dónde obtiene el dinero para pagar los gastos?"
Paso 7
Esté preparado para proporcionar documentos para confirmar sus cálculos: caja, extractos de anticipos, recibos de ventas, etc.
Paso 8
Y lo último, si aún calculó mal el límite y todavía tiene efectivo, y no quiere entregárselo al banco, "juegue" con el informe. Por la noche, entregue el excedente al empleado según el informe y, a la mañana siguiente, devuélvalo al cajero. Los bancos ven este truco, pero no pueden castigarte, porque formalmente no estás infringiendo la ley.
