Al comienzo de cada año, la empresa está obligada a revisar el límite de saldo de caja y coordinar este valor con su banco de servicio. Esta regla está establecida por el Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia No. 14-P de fecha 05.01.1998. Esto tiene en cuenta las características específicas y el modo de la empresa, el volumen de facturación en efectivo, el procedimiento y plazo para depositar efectivo en el banco, la posibilidad de que el banco lo atienda los fines de semana y por la noche, y otros factores.
Es necesario
formulario de cálculo No. 0408020
Instrucciones
Paso 1
Utilice el cálculo según el formulario No. 0408020 para establecer el límite del saldo de caja. Complete el nombre y los detalles de la cuenta de la empresa al principio, indique el nombre del banco de servicio.
Paso 2
Calcule la cantidad de ingresos en efectivo recibidos en el cajero de la empresa durante los últimos tres meses. En este caso, no solo se resumen los ingresos en sí, sino también los recibos de efectivo en forma de préstamos, fondos asignados y otros ingresos. Determine el ingreso diario promedio dividiendo la ganancia de los últimos tres meses por la cantidad de días hábiles de ese período.
Paso 3
Calcule la cantidad de efectivo gastado en viajes, gastos generales y otros en los últimos tres meses. Esto no toma en cuenta el costo de pagar salarios y beneficios sociales. Determine el gasto en efectivo promedio diario de la organización.
Paso 4
Introduzca los ratios en las líneas de cálculo correspondientes. Si durante este período la empresa no tuvo ninguna actividad, indique el beneficio o gasto planificado o esperado.
Paso 5
Determine la fecha límite para enviar los ingresos por encima del límite al banco. Indique el horario laboral de la empresa y acuerde el tiempo de entrega de los ingresos. También tenga en cuenta la lejanía de la empresa de la ubicación del banco de servicio. Con base en estos indicadores, el banco decide los términos del servicio para aceptar efectivo.
Paso 6
Indique el monto del límite solicitado y el propósito para el cual planea gastar los ingresos en efectivo entrantes. Compruebe si la empresa tiene atrasos presupuestarios. Este factor puede ser el principal que afectará la decisión del banco de establecer el límite de saldo de efectivo.
Paso 7
Envíe al banco dos copias del cálculo para establecer el límite de saldo de efectivo. En cada uno de ellos, el banco pone la cantidad aceptada del límite e indica los propósitos para los cuales la empresa puede gastar efectivo de los ingresos que llegan al cajero. Después de eso, se devuelve una copia a la organización.
