Cada empresa está obligada a concertar un límite de saldo en efectivo con el banco de servicio. Solo el monto del límite establecido se puede almacenar en la caja. Si durante la verificación se encuentra que los fondos exceden el monto del límite, entonces se emitirá una multa por el doble del monto del exceso.
Instrucciones
Paso 1
Acuerde con el banco que atiende a su empresa el monto del límite de saldo en efectivo. Si tiene varios bancos, seleccione el banco de su elección. Todos los demás bancos deben ser informados sobre el monto del límite y el banco con el que se pacta este límite.
Paso 2
Para calcular el límite, debe tomar la cantidad de recibos de efectivo de los últimos tres meses. Calcule sus ingresos diarios promedio. Para hacer esto, divida la cantidad de ingresos de tres meses por la cantidad de días por los que se recibió. Y para calcular los ingresos medios por hora, divida la cantidad recibida por la cantidad de horas de trabajo.
Paso 3
Luego calcule los costos. Los sueldos, becas y beneficios no se incluyen en el cálculo. Divida el monto de los gastos por el período de estos gastos. Obtendrá la cantidad promedio diaria de gastos.
Paso 4
Con base en los costos y el momento del cobro, calcule el límite de saldo de efectivo. Establezca un límite para el funcionamiento normal de la empresa antes de la fecha límite de recolección.
Paso 5
Las empresas ubicadas a grandes distancias del banco, con la imposibilidad de cobranza diaria, pueden establecer un límite de saldo igual a varios días, dependiendo del momento de la entrega de los ingresos.
Paso 6
Es mejor indicar el monto del límite en un monto mayor que la diferencia entre los ingresos diarios promedio y los gastos diarios promedio. El objetivo de la empresa es recuperar la mayor parte del límite posible. El banco da la decisión final.
Paso 7
Al calcular el límite, debe indicar el propósito de su uso. El documento está redactado en dos copias. Cada copia está firmada por el jefe y el jefe de contabilidad de la empresa. En la sección - decisiones del banco, el jefe del banco firma y se coloca el sello del banco.
