Si la organización utiliza liquidaciones en efectivo, entonces es necesario registrar tales transacciones en documentos de acuerdo con las regulaciones del Banco Central.
Es necesario
- - formas de recepción de pedidos;
- - Formas de órdenes de gastos;
- - diario del cajero-operador;
- -libro de pago.
Instrucciones
Paso 1
Calcule el límite de saldo en efectivo y envíe este cálculo a su banco. Todo el efectivo que supere el límite debe depositarse en el banco. Las excepciones a esta regla son solo cinco días a partir de la fecha de vencimiento para la emisión de salarios u otros pagos.
Paso 2
Si una organización tiene subdivisiones separadas con cuentas bancarias separadas, entonces el límite de saldo de efectivo se calcula para cada subdivisión.
Paso 3
Todos los recibos y emisiones de la caja registradora deben redactarse con un documento principal de la forma establecida: un recibo o una orden de gastos. Mantenga registros de recibos y órdenes de débito para preservar el orden de numeración de los documentos. Ingrese todas las transacciones sobre el movimiento de dinero en el libro de caja.
Paso 4
Observe la exactitud del llenado de los documentos entrantes y salientes y el libro de caja. Los montos en las órdenes de efectivo deben llenarse con palabras, las firmas del contador y del gerente se requieren en las órdenes. Las hojas del libro de caja deben estar numeradas. El libro debe estar atado, fijado con una nota sobre el número de hojas y un precinto.
Paso 5
Antes del final de la jornada laboral, retire el informe de la caja registradora. Registre los datos del informe en el diario del cajero-operador. Además de los datos sobre los ingresos diarios del estado de caja, en el libro del cajero-operador, se refleja el monto de los ingresos entregados al banco y los saldos al principio y al final de cada día.
Paso 6
Después de eliminar el saldo al final del día, prepare un informe de caja: seleccione todos los documentos principales del día en la parte extraíble de la hoja del libro de caja. Envíe los informes de caja al departamento de contabilidad a tiempo.
