La planificación financiera es la planificación de los recursos financieros de una empresa en particular. El objeto de dicha planificación son los recursos financieros. La planificación financiera es un proceso complejo que se lleva a cabo en varias etapas.
De hecho, la planificación financiera se reduce a trabajar en la formación de un plan de acción específico dentro de un período determinado. Sobre la base de tales planes, se construyen las actividades de los especialistas, así como las divisiones estructurales de la empresa. Los planes operativos pueden adoptar la forma de horarios o planes de red.
La tecnología de planificación financiera de actividades se lleva a cabo en varias etapas. La primera etapa se llama organizativa y preparatoria. En esta etapa, se están creando los requisitos previos organizativos y metodológicos para las actividades planificadas posteriores y se están resolviendo cuestiones importantes. Para empezar, se determinan los desarrolladores responsables del plan financiero, así como el momento de su desarrollo y aprobación. Después de eso, se lleva a cabo una reunión de todos los participantes en el proceso, se especifican las metas y objetivos de la planificación. Además, los participantes cuentan con toda la información necesaria para la elaboración de un plan financiero.
Una etapa igualmente importante en la planificación financiera es el desarrollo de un plan. En esta etapa, se están editando las metas y objetivos de la organización. Entonces es necesario elegir la forma y estructura del plan. Además, la estructura del plan debe corresponder a las tareas de una organización en particular. Para determinar cuáles serán los métodos de actividad, será necesario tener en cuenta todas las posibilidades de la organización. Un tema importante es el establecimiento del calendario de los eventos en el marco del plan elaborado. Para resolver este problema, debe utilizar el formulario de calendario del documento de trabajo. El uso de un formulario de calendario ayudará a evitar superposiciones. Una vez que se han determinado los plazos, la ejecución adicional del borrador del plan se lleva a cabo de acuerdo con los requisitos de una empresa en particular.
En la tercera etapa, el plan financiero se acuerda con todas las partes interesadas y se aprueba. Se sabe que la planificación financiera se produce en varios niveles. Por lo general, en el nivel estratégico, la administración de la empresa se dedica al desarrollo de objetivos a largo plazo y direcciones principales de actividades financieras. A nivel táctico, es necesario concretar las principales metas y objetivos en el ámbito de las estrategias adoptadas.
La base de la planificación financiera en cualquier organización puede considerarse planificación operativa, que establece una lista de acciones específicas.
