En el reglamento No. 14 de 5 de enero de 1998, se consagra, y el Banco Central de la Federación de Rusia lo aprobó, que cada unidad estructural que trabaje con efectivo solo puede almacenar una cierta cantidad de efectivo en la caja, establecida al final de la jornada laboral. Además, el límite debe determinarse para todos los importes y no solo para los ingresos de la empresa.
Instrucciones
Paso 1
Para establecer el límite que puede mantener en la caja al final de la jornada laboral, debe presentar una liquidación al banco que atiende a la empresa en el formulario No. 0408020. Si la empresa atiende a varios bancos, entonces el cálculo debe ser presentado a uno de ellos a criterio de la empresa. En todos los demás bancos, informe dónde se envió el cálculo del límite y qué monto se calcula para el saldo.
Paso 2
El cálculo de los ingresos debe incluir no solo los ingresos directos, sino todos los fondos recibidos en el cajero en los últimos tres meses.
Paso 3
Si su empresa se acaba de crear y no tiene recibos de efectivo durante tres meses, realice el cálculo a partir del período realmente trabajado. O basado en los ingresos esperados.
Paso 4
Para calcular los ingresos diarios promedio, debe dividir todos los importes entrantes durante tres meses por la cantidad de horas del período de facturación.
Paso 5
A continuación, calcule todos los gastos en los que se incurrió en tres meses y divídalos por la cantidad de horas en el período de facturación. Salario, subsidios, becas no se aceptan en el monto de cálculo.
Paso 6
Indique el momento en que entregará el producto al cobrador o al cajero principal de la empresa.
Paso 7
Especifique el monto del límite basado en el gasto promedio de un día, pero de manera que tenga suficiente para trabajar normalmente hasta la próxima recolección.
Paso 8
Por lo general, la empresa indica un monto superior al promedio de gastos diarios. Los bancos no evitan esto.
Paso 9
Si el límite establecido resultó insuficiente para el funcionamiento normal, puede modificarlo escribiendo una carta de presentación al banco e indicando el motivo del aumento del límite.
Paso 10
Tras la resolución del titular del banco por debajo del límite establecido, no tienes derecho a dejar una gran cantidad en la caja. Las excepciones son salarios, beneficios, becas. Pero incluso estas cantidades no deben estar en la caja por más de tres días hábiles. Solo en el extremo norte o regiones equivalentes, los fondos para los beneficios de los empleados se pueden almacenar durante 5 días hábiles.
Paso 11
Si le queda una cantidad adicional, entréguela a la persona responsable, pero no más de 60,000 rublos.
Paso 12
Si, luego de la verificación, resulta que el monto remanente en la caja registradora excede el monto del límite establecido, se le impondrá una multa que es tres veces el monto sobrante en la caja registradora.
